Налоговый консультант делится полезными советами о налоговых вычетах

Право

Опубликовано 19 ноября, 2025 | Редакция газеты

Узнайте, как получить деньги от государства и правильно отчитаться о доходах.

Уважаемые читатели!

Многие из вас слышали, что часть уплаченных налогов можно вернуть, но не все знают, как это сделать. Сегодня мы простыми словами расскажем о налоговых вычетах и о том, в каких случаях нужно самостоятельно подавать декларацию в налоговую инспекцию.

Что такое налоговый вычет и кто его может получить?

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается ваш доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Проще говоря, это возможность вернуть часть уже уплаченного налога или платить его в меньшем размере. Но есть важное условие: вы должны быть плательщиком НДФЛ, чаще всего – быть трудоустроенным.

Рассмотрим самые известные и часто используемые виды вычетов.

1. Имущественный налоговый вычет

Им можно воспользоваться в двух основных случаях:

При покупке жилья (квартиры, дома, доли в них) или строительстве дома.

Можно вернуть 13% (а в некоторых случаях 15% и больше) от суммы расходов, но не более чем с 2 миллионов рублей. Если жилье куплено в ипотеку, дополнительно можно вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту, но не более чем с 3 миллионов рублей.

При продаже имущества (например, квартиры, дома, земельного участка, машины), которое было в собственности менее минимального срока владения.

Важно! Вычет при продаже – это не возврат, а освобождение от налога. Если вы продали имущество, которым владели менее 5 лет (в некоторых случаях — менее 3 лет), вы обязаны подать декларацию и заплатить налог 13% (15%) с суммы продажи. Но вы можете уменьшить доход от продажи на сумму вычета: либо на 1 млн рублей, либо на 250 тыс. рублей в зависимости от вида имущества, либо на сумму расходов, связанных с его покупкой.

2. Социальный налоговый вычет

Его дают за вашу «социальную» активность — учебу, лечение, занятия спортом. Главное правило — лимит.

За что можно получить:

Рекомендация: когда вы оформляете договор на образовательные, медицинские и физкультурно-оздоровительные услуги, уточняйте в организациях, оказывающих данные услуги, на кого лучше из супругов оформить договор, чтобы вам потом без проблем выдали справку об оплате услуг на того родителя, который будет оформлять возврат налога!

3. Стандартный налоговый вычет на детей

Это льгота по НДФЛ, которую государство предоставляет работающим родителям. Его обычно оформляют у работодателя в бухгалтерии.

С 1 января 2025 года произошли изменения в данном виде вычетов.

Предельный размер дохода для вычета увеличен с 350 тыс. руб. до 450 тыс. руб.
Вычет на первого ребёнка остаётся прежним — 1400 руб.
Вычет на второго ребёнка удваивается и составит 2800 руб.
Вычет на третьего и последующих детей тоже удваивается и станет 6000 руб.
Вычет на ребёнка-инвалида составит 12000 руб. вместо 6000 руб. вне зависимости от того, кто за ним ухаживает — родители или опекуны. На данный момент опекуны, попечители, приёмные родители имеют право на вычет 6000 руб., родители — 12000 руб.

Как получить возврат?

1. Собрать все необходимые документы.

2. Заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать бесплатно в личном кабинете на сайте Федеральной Налоговой службы или через мобильное приложение Налоги ФЛ.

4. Дождаться окончания камеральной проверки (до 3 месяцев).

5. Получить деньги на ваш банковский счет (еще около 1 месяца).

Важно! Вернуть налог можно не более чем за три предыдущих года. Например, в 2025 году вы можете заявить вычет за 2024, 2023 и 2022 годы.

Обязанность декларировать доходы

Помните, что не только право на возврат, но и обязанность отчитаться перед государством лежит на каждом гражданине.

Вы ОБЯЗАНЫ подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года, если:

вы продали имущество (квартиру, машину, гараж), которым владели менее 5 (или 3) лет;
вы получили доход от сдачи имущества в аренду;
вы получили имущество в дар от неблизкого родственника.

Несвоевременная подача декларации или сокрытие доходов влечет за собой штрафы и пени.

Не упускайте свою возможность вернуть законные деньги! Подробную информацию можно получить в вашей налоговой инспекции или на официальном сайте Федеральной налоговой службы России.

Напоминание! До 1 декабря 2025 года необходимо оплатить имущественные налоги!

Метки: декларации, налоги